本表覆盖需求提报→采购准备→供应商邀约→响应评审→合同签订→履约验收→付款结算全流程，区分政府采购和企业自主采购两类主体的合规要求，明确自查项、合规要点与风险点，可直接用于内部审计或流程合规性检查。
| 自查维度 | 自查项 | 合规要点 | 风险点 | 适用主体 |
|---|---|---|---|---|
| 一、需求提报阶段 | 1. 采购需求是否形成书面文件 | 需求单需明确技术参数、预算金额、交付期、验收标准，且经业务部门负责人审批 | 需求描述模糊，导致后期采购与实际需求不符，引发合同纠纷 | 政府采购 + 企业 |
| 2. 采购方式选型是否合理 | 1. 政府采购：大额标准化项目必须走公开招标，禁止化整为零规避招标
2. 企业采购：选型需匹配金额、需求标准化程度，留存选型理由说明 |
违规选择采购方式（如应招标而走询价），面临审计处罚或合规风险 | 政府采购 + 企业 | |
| 3. 预算是否纳入年度计划 | 1. 政府采购：需在财政批复预算范围内采购
2. 企业采购：预算需经财务部门审核，禁止无预算采购 |
超预算采购，导致资金无法支付或财务审计不通过 | 政府采购 + 企业 | |
| 二、采购准备阶段 | 1. 采购文件（招标文件 / 询价单 / 询比文件）是否合规 | 1. 政府采购：文件不得设置歧视性条款，不得指定品牌 / 供应商
2. 企业采购：文件需经技术 + 法务 + 财务会签，评审标准需明确量化 |
采购文件存在排他性条款，引发供应商投诉；评审标准模糊导致评审争议 | 政府采购 + 企业 |
| 2. 评审组织是否合规 | 1. 政府采购：评标 / 谈判小组专家占比≥2/3，专家需从法定专家库抽取
2. 企业采购：评审小组需含采购、技术、业务部门人员，禁止单一部门评审 |
评审人员构成不合规，评审结果被推翻；存在内部人员操控评审风险 | 政府采购 + 企业 | |
| 3. 单一来源 / 紧急采购是否有论证材料 | 1. 政府采购：单一来源需公示理由（≥5 个工作日），附唯一性证明
2. 企业采购：紧急采购需说明理由，经分管领导审批 |
无论证材料的单一来源采购，被认定为 “暗箱操作”；紧急采购理由不充分 | 政府采购 + 企业 | |
| 三、供应商邀约阶段 | 1. 供应商资质审核是否到位 | 1. 需审核营业执照、资质证书、信用记录（无失信被执行人）
2. 政府采购：不得排斥中小企业，需落实中小企业扶持政策 |
供应商资质造假，导致履约能力不足；向失信供应商采购引发合规风险 | 政府采购 + 企业 |
| 2. 供应商数量是否符合要求 | 1. 政府采购：公开招标≥3 家有效投标人，询价 / 谈判≥3 家供应商
2. 企业采购：询比采购建议≥3 家，直接采购需限定小额 / 定点范围 |
供应商数量不足，导致缺乏竞争，采购价格偏高 | 政府采购 + 企业 | |
| 3. 邀约方式是否合规 | 1. 政府采购：公开招标需在指定媒介发布公告，公示期符合法定要求
2. 企业采购：公开邀约需在企业官网或指定平台发布 |
未按规定公示，导致采购程序不透明，引发供应商质疑 | 政府采购 + 企业 | |
| 四、响应评审阶段 | 1. 评审过程是否全程留痕 | 1. 需留存评审记录、打分表、评审报告，所有评审人员签字确认
2. 政府采购：评审过程需全程录音录像 |
评审无记录或记录不全，无法追溯评审过程，面临审计质疑 | 政府采购 + 企业 |
| 2. 评审标准是否严格执行 | 1. 禁止偏离预设评审标准打分
2. 价格分计算需准确，不得人为调整评分权重 |
评审标准执行不一，存在 “人情分”，导致评审结果不公 | 政府采购 + 企业 | |
| 3. 成交结果是否公示 | 1. 政府采购：中标候选人公示期≥3 个工作日，公示内容需完整
2. 企业采购：建议内部公示成交结果，接受异议 |
未公示成交结果，引发供应商投诉；公示内容不全导致异议处理困难 | 政府采购 + 企业 | |
| 五、合同签订阶段 | 1. 合同签订时间是否合规 | 1. 政府采购：中标通知书发出后 30 日内签订合同
2. 企业采购：成交通知书发出后 7-15 日内签订合同 |
超期签订合同，导致中标 / 成交结果失效 | 政府采购 + 企业 |
| 2. 合同条款是否与采购文件一致 | 1. 合同标的、价格、验收标准需与采购文件、响应文件一致
2. 需明确违约责任、争议解决方式 |
合同条款与采购文件冲突，引发合同纠纷；违约责任不明确导致维权困难 | 政府采购 + 企业 | |
| 3. 合同审批是否完整 | 1. 合同需经采购 + 法务 + 财务会签
2. 大额合同需总经理或董事会审批 |
合同未经法务审核，存在法律风险；审批流程不全导致合同无效 | 政府采购 + 企业 | |
| 六、履约验收阶段 | 1. 验收主体是否合规 | 1. 需由业务部门 + 技术部门牵头验收，禁止供应商自行验收
2. 政府采购：重大项目可邀请第三方机构参与验收 |
验收主体单一，导致验收结果不客观；验收不合格仍通过验收，造成资金损失 | 政府采购 + 企业 |
| 2. 验收标准是否按合同执行 | 需对照合同约定的技术参数、数量、质量标准验收，留存验收记录 | 降低验收标准，导致采购物资 / 服务不达标 | 政府采购 + 企业 | |
| 3. 验收不合格是否处理 | 验收不合格需出具书面整改通知，明确整改期限；无法整改的需按合同约定退货 / 索赔 | 验收不合格未处理，直接付款，造成企业资产损失 | 政府采购 + 企业 | |
| 七、付款结算阶段 | 1. 付款资料是否齐全 | 付款需提供合同、验收单、合规发票，三者信息一致 | 资料不全付款，导致财务凭证缺失，面临税务风险 | 政府采购 + 企业 |
| 2. 付款进度是否按合同执行 | 禁止提前支付全款；需按合同约定支付预付款、进度款、尾款 | 超进度付款，导致供应商履约积极性下降；提前付全款引发资金风险 | 政府采购 + 企业 | |
| 3. 发票是否合规 | 发票需真实、合法，与采购内容一致；增值税专用发票需按规定抵扣 | 接收虚开发票，面临税务处罚 | 政府采购 + 企业 | |
| 八、通用合规要求 | 1. 采购档案是否完整留存 | 需留存需求单、采购文件、响应文件、评审记录、合同、验收单、付款凭证等，保管期限≥5 年 | 档案缺失或损毁，无法应对审计、监察检查 | 政府采购 + 企业 |
| 2. 是否存在廉政风险 | 1. 禁止采购人员与供应商私下接触
2. 需签订廉洁采购承诺书 |
采购人员收受回扣、利益输送，引发廉政风险 | 政府采购 + 企业 | |
| 3. 供应商投诉 / 异议是否处理 | 1. 设立异议 / 投诉渠道，在规定时限内处理
2. 处理结果需书面回复 |
未处理供应商异议，引发行政复议或诉讼 | 政府采购 + 企业 |
自查使用说明
- 政府采购主体：需重点对照《政府采购法》《招标投标法》，强化公示、备案、专家评审等环节的自查。
- 企业自主采购主体：需重点对照内部采购管理制度，强化预算审批、合同会签、档案留存等环节的自查。
- 自查频率建议：大额采购项目100% 自查，小额采购项目按比例抽查。